Риски кредитного портфеля банка
Коммерческие банки получают основной доход от кредитной деятельности. 50% прибыли банку приносит кредитование, в связи с этим формирование кредитного портфеля банка является самой выгодной и приоритетной из задач. Кредитная поддержка стимулирует рост капитала, развитие и расширение производственных сил, обеспечение предпринимательской деятельности и других экономических реформ.
Однако кредитование обусловлено большими рисками в условиях современной рыночной экономики. Большинство российских банков подверглись массовому банкротству из-за роста просроченной кредитной задолженности. Риски кредитного портфеля банка постоянно находятся под угрозой срыва.
Кредитный портфель – это объем общих кредитов выдаваемых заемщикам для того чтобы получить прибыль от процентов. Это могут быть кредиты с остатком задолженности на определенную дату. Кредитный портфель находится на общем балансе банка и составляет определенную часть активов, которая приносит доходность, а, следовательно, и огромный риск.
Уровень прибыли кредитного портфеля банка зависит от его структуры и объема, процентной ставки каждого отдельного кредитного вида. Формирование кредитного портфеля происходит из расчета кредитных операций. Риск кредитного портфеля банка определяется снижением стоимости активов, если доходность от части активов будет, ниже расчетного уровня, либо появлением долговых обязательств по предоставленным судам.
В такой ситуации главной причиной кредитного риска выступает совокупный кредитный портфель с множеством кредитных вложений. Показателями качества кредитного портфеля банка являются просроченные займы с нарушениями срока возврата, списанные кредиты, несвоевременные погашения ссуд. При отклонении данных показателей возникает угроза сокращения прибыли и возрастает риск кредитного портфеля.
Банковская деятельность находится под «прицелом» экономической системы, риск – это неотъемлемая часть этой сферы. Кредитные операции и услуги имеют тенденцию к возникновению осложнений. Кредитный портфель наиболее значимая рисковая часть активов. Как выше сказано прибыль от кредитов составляет 50% дохода.
В связи с этим возникает необходимость в учете рисков кредитного портфеля путем решения количественных и качественных показателей, с помощью которых происходит контроль и управление всеми рисками.
